ملحق الدخل المضمون (GIS) هو مبلغ شهري يضاف إلى معاش تأمين الشيخوخة (OAS) لمساعدة المتقاعدين ذوي الدخل المنخفض. هل ستحصل عليه؟ وإذا كان الأمر كذلك ، فكم بالضبط؟ نظرة على كيفية عمل نظم المعلومات الجغرافية.

نيكول * ، 64 عامًا ، عازبة وتعيش بمفردها. تتلقى 585 دولارًا شهريًا من خطة التقاعد في كيبيك (QPP). في الوقت الحالي ، تتلقى أيضًا 1،190 دولارًا شهريًا من صندوق دخل التقاعد المسجل (RRIF) ، ولكن سيتم إفراغه الشهر المقبل. لديها أيضًا حساب تقاعد مغلق (LIRA) بقيمة 22000 دولار تنوي تحويله إلى RRIF. تتساءل نيكول: “لكنني لا أعرف ما إذا كان عليّ إنفاق كل هذه الأموال قبل أن أبلغ 65 عامًا في تشرين الثاني (نوفمبر) المقبل ، إذا كنت أرغب في التأهل إلى نظام المعلومات الجغرافية ، أو إذا كان بإمكاني إنقاذ نفسي.” كما أنها تتساءل عما إذا كان بإمكانها الاحتفاظ بحساب التوفير المعفي من الضرائب (TFSA) للتأهل لنظام المعلومات الجغرافية.

نيكول ، 64 عامًا منذ نوفمبر

QPP: إجمالي 585 دولارًا أمريكيًا في الشهر

RRIF: إجمالي 1190 دولارًا شهريًا (تم استنفاده في أبريل)

CRI: 22000 دولار

العائد: 37500 دولار

أولاً ، في ضوء المعلومات المقدمة ، يبدو أن كل شيء يشير إلى أن نيكول ستكون مؤهلة للحصول على GIS ، ويقيم كلود تريمبلاي ، المخطط المالي وممثل الصندوق المشترك المرتبط بـ Services en placements PEAK inc. وتقول: “الشخص البالغ من العمر 65 عامًا أو أكثر والذي يعيش في كندا ، ويتلقى OAS ، وهو أعزب أو أرمل أو مطلق ، مؤهل للحصول على GIS إذا كان دخله السنوي بين 0 و 20،832 دولارًا أمريكيًا”.

على وجه التحديد ، يحق لأي شخص ليس لديه دخل باستثناء منظمة الدول الأمريكية الحصول على الحد الأقصى من GIS في عام 2023 ، وهو 1،027 دولارًا شهريًا ، معفاة من الضرائب. كلما زاد دخلها السنوي ، قل المبلغ الذي تتلقاه ، وينتهي عند 0 دولار عندما تكسب 20،832 دولارًا. يمكنك الاطلاع على التفاصيل في جدول على موقع حكومة كندا 1.

إذا افترضنا أن نيكول ستسحب ، كما تتوقع ، كل الأموال التي لديها في LIRA الخاصة بها في وقت تقديم طلبها ، فإن دخلها السنوي سيتكون فقط من معاشها التقاعدي في QPP. وبالتالي فهو 7020 دولارًا أمريكيًا ، وهو ما يعادل 631 دولارًا أمريكيًا في عام 2023 من GIS ، وهو مبلغ غير خاضع للضريبة. سيكون مبلغ منظمة الدول الأمريكية الخاضع للضريبة 688 دولارًا.

ومع ذلك ، سيتعين على نيكول أن تنسى فكرة نقل LIRA الخاصة بها إلى RRIF في عام 2023 ، وفقًا لكلود تريمبلاي. “لكي تتمكن من تقديم طلب إلى الحكومة الفيدرالية للحصول على تفويض لتحويل المبلغ الموجود في LIRA إلى RRIF ، يجب ألا يتجاوز مبلغ LIRA 26،640 دولارًا ويجب أن يكون الشخص 65 عامًا أو أكبر في 31 ديسمبر قبل تقديم الطلب ، هي شرحت. ومع ذلك ، ستكون نيكول في الخامسة والستين من عمرها في تشرين الثاني (نوفمبر) المقبل ، وهي بحاجة إلى هذا المال في وقت مبكر من شهر مايو. »

ومع ذلك ، فإن ما يمكنها فعله في مايو هو تحويل LIRA الخاص بها إلى صندوق دخل الحياة (LIF). وقالت: “عليها أن تسأل مؤسستها المالية عن قواعد الصرف ، ولكن على الأرجح ستحصل على الدخل المؤقت وربما حتى تحصل على 22 ألف دولار قبل أن تبلغ 65 عامًا لأن المبلغ أقل من 26640 دولارًا”.

يجب أن تعلم نيكول ، مع ذلك ، أن المبالغ المسحوبة من LIF الخاصة بها ستضاف إلى دخلها السنوي الخاضع للضريبة. يقول كلود تريمبلاي: “لكن الفارق ليس بهذه الضخامة”. وأوضحت أنه في عام 2023 ، سيكون لدى نيكول دخل سنوي إجمالي قدره 21300 دولار إذا استمرت ، بالإضافة إلى QPP و RRIF الخاص بها ، في الحصول على 1190 دولارًا شهريًا من LIF من مايو. وهذا سيجعله يدفع ضرائب بنحو 1000 دولار. إذا قررت سحب مبلغ 22000 دولار من LIF الخاص بها في عام 2023 ، فسيكون دخلها السنوي 33.780 دولارًا ، مما سيترك لها حوالي 5000 دولار لدفع الضرائب. ويضيف كلود تريمبلاي: “لكن الفرق البالغ 4000 دولار يمكن استرداده على مدى بضع سنوات لأنها يمكن أن تحصل على مبلغ أعلى في نظم المعلومات الجغرافية مما لو كان لديها مصادر دخل أخرى غير QPP الخاصة بها”.

لاحظ ، مع ذلك ، أنه على الرغم من احتساب GIS بشكل طبيعي على أساس الدخل السنوي للعام السابق ، يمكن أن تحصل نيكول على GIS في وقت مبكر من عام 2024. “يجب عليها التقدم بطلب للحصول على OAS في سن 65 كما هو مخطط لها ودعوة الحكومة للإشارة إلى أن دخلها قد انخفض بشكل كبير في عام 2024 ، يوضح كلود تريمبلاي. ستطلب منه الحكومة بعض الأدلة وستقيم قضيته. »

بالنسبة إلى TFSA ، ليس لها أي تأثير على نظم المعلومات الجغرافية لأن عمليات السحب لا تضاف إلى الدخل السنوي ، كما يقول كلود تريمبلاي. وتقول: “بمجرد أن تقوم بتحويل LIRA الخاص بها إلى LIF ، قد تقرر إعادة استثمار بعض الأموال المسحوبة في حساب TFSA الخاص بها حتى يتمكنوا من الاستمرار في التمتع بالإعفاء من الضرائب”.

على سبيل المثال ، إذا استمرت في العيش على 1،190 دولارًا أمريكيًا شهريًا بالإضافة إلى برنامج QPP الخاص بها ، فسيكون لديها ما يقرب من 12،500 دولار ، أو 7،500 دولار للاستثمار في حساب TFSA الخاص بها بعد دفع 5000 دولار كضرائب. يقول كلود تريمبلاي: “في الوقت الحالي ، من الممكن الحصول على شهادات استثمار مضمونة وحتى حسابات توفير ذات فائدة عالية تبلغ حوالي 4٪ فائدة”. هذا من شأنه أن يمنحه 300 دولار من العائدات المعفاة من الضرائب كل عام. »

وتشير أيضًا إلى أن TFSA أكثر مرونة من LIF عندما تحتاج إلى إجراء عمليات سحب. يضيف كلود تريمبلاي: “ستستفيد نيكول من دراسة حالتها بمزيد من التفصيل مع أحد المستشارين ، لكنني أعتقد أنه خيار قد يكون مفيدًا لها. »