بمجرد تخفيضها إلى صافي الدخل المتاح (بعد الضرائب واشتراكات الضمان الاجتماعي) ، فإن ميزانية عائلة مارثي * ونويل * تترك لهم قدرة ضئيلة على مدخرات الاستثمار طويلة الأجل للتقاعد.
الزوجان مارثا ، 43 عامًا ، ونويل ، 45 عامًا ، أبوان لثلاثة أطفال تتراوح أعمارهم بين 11 و 12 و 16 عامًا.
نمط حياتهم الأسري ، النشط ولكن بميزانية معقولة ، مدعوم جيدًا نسبيًا بدخل عائلي إجمالي يبلغ حوالي 135000 دولار في السنة.
يتكون دخل الأسرة هذا بشكل أساسي من الدخل من العمل كعاملين لحسابهم الخاص ، يصل إلى 115000 دولار في السنة ، بالإضافة إلى 20000 دولار من الدخل الصافي من مبنى مكون من أربع وحدات.
أما بالنسبة للميزانية المالية للعائلة ، فيبدو بالفعل أنها تتمتع بأصول جيدة ، يبلغ إجمالي قيمتها حوالي 1.6 مليون دولار ، وما يقرب من 1 مليون دولار في صافي قيمة الأصول بعد طرح التزامات قدرها 610 آلاف دولار في شكل قروض عقارية على منزل الأسرة ومبنى سكني.
ومع ذلك ، فإن المصيد هو أن معظم قيمة الأصول هذه تتركز في عقارين سكنيين: منزل العائلة بقيمة 600000 دولار (ناقص 160.000 دولار في رصيد الرهن العقاري) والمبنى السكني المكون من أربع وحدات بقيمة 600000 دولار .860.000 دولار (ناقص 450.000 دولار من رصيد الرهن العقاري) .
وبالمقارنة ، فإن الأصول المالية لـ Marthe و Noël في حسابات التوفير المسجلة مثل خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) أو حساب التوفير المعفي من الضرائب (TFSA) تظل ضعيفة للغاية.
في حين أنه ليس لديهم خطة معاشات تقاعدية كعاملين لحسابهم الخاص ، فإن إجمالي أصول RRSP لديهم 59000 دولار فقط ، ولكن مع مبالغ المساهمة المتاحة يبلغ مجموعها 107000 دولار.
أما بالنسبة لحسابات TFSA الخاصة بهم ، فهي لا تزال عند الصفر مع وجود مبالغ مساهمة متاحة تصل إلى 88000 دولار لكل من الزوجين.
في المقابل ، فإن خطط توفير التعليم المسجلة (RESP) لكل من الأطفال الثلاثة مجهزة جيدًا. يبلغ مجموع الأصول حوالي 70 ألف دولار بفضل الكرم السنوي لأجدادهم.
الإيرادات: 120 ألف دولار
الأصول المالية :
الدخل: 15000 دولار
الأصول المالية :
الأصول المالية العائلية:
الأصول غير المالية المملوكة بشكل مشترك:
الخصوم المشتركة:
يشعر مارثي ونويل بالقلق إزاء عدم التوازن في ميزانيتهما العمومية بين أصولهما العقارية الكبيرة وأصولهما الضئيلة في مدخرات الاستثمار طويلة الأجل ، مثل التقاعد في عشرين عامًا.
ينظر مارثي ونويل في سيناريوهين قدموهما إلى صحيفة لابرس للتحليل والمشورة.
أولاً ، تشرح مارث ، “هل سيكون من المناسب ماليًا وماليًا استخدام حد ائتمان لم يتم المساس به حتى الآن يصل إلى 300000 دولار [وبسعر فائدة متغير يقترب من 6 ٪] لإنقاذ حسابات ديوننا؟ لا تزال مدخرات RRSP و TFSA ضئيلة للغاية ؟ »
إذا كان الأمر كذلك ، كيف تفعل ذلك؟ بأي معدل سنوي؟ وما هي أولوية المساهمة بين RRSP و TFSA؟
إذا لم يكن كذلك ، فما الحل الذي يجب استكشافه؟
ثانيًا ، تخطط مارثي ونويل لإعادة بيع منزل العائلة للانتقال إلى وحدتين من الوحدات الأربع في المبنى المؤجر.
وهكذا ، يصف مارث إلى لابريس: “يمكننا استخدام صافي الربح من إعادة بيع المنزل [بعد تكاليف المعاملات وسداد رصيد الرهن العقاري] لتجديد جزء كبير من المساهمات المتاحة في RRSPs و TFSAs. »
“يمكننا ، كما يضيف مارثي ، تمويل أعمال تجديد وحدتين في وحدة واحدة في مبنى الإيجار الخاص بنا ، والذي سيصبح بعد ذلك ثلاثيًا مع عائلتنا كمالك مقيم في السكن الرئيسي الجديد الكبير. »
تم إرسال أسئلة Marthe و Noël للتحليل والمشورة إلى Julie Tremblay ، وهي مخططة مالية ومستشارة منتجات مدخرات الاستثمار في IG Wealth Management في مدينة كيبيك.
فيما يتعلق بمخاوف الزوجين مارثي ونويل بشأن إنقاذ حسابات RRSP و TFSA ، تقترح جولي تريمبلاي علاجهما باستخدام التقنية المعروفة باسم “تجنيب المال” في الشؤون المالية الشخصية.
توضح السيدة تريمبلاي: “تهدف هذه التقنية إلى استخدام الدخل من العقارات المؤجرة لزيادة مدخراتهم الشخصية ، بدءًا من خطة RRSP الخاصة بشركة Marthe ، من أجل تحسين الإعفاءات الضريبية خلال سنوات الدخل المرتفع الخاضع للضريبة.
“كموازنة ، تشير تقنية” السدود النقدية “هذه إلى أن مارثا ونويل سيشطبان نفقات البناء من حد الائتمان غير المستخدم ، وبعد ذلك سيتم خصم تكاليف الفائدة من الدخل الإجمالي للمبنى. »
وفقًا للسيدة Tremblay ، فإن ميزة هذه التقنية لـ Marthe و Noël هي القدرة على تسريع عملية إنقاذ مساهمات RRSP غير المستخدمة مع تحسين الضرائب على دخلهم الوظيفي ودخلهم من تأجير العقارات.
تلخص جولي تريمبلاي ، “شريطة أن تستخدم مارثا ونويل حد الائتمان الخاص بهما فقط لمصاريف البناء ، فإن صافي تكلفة الفائدة بعد الضريبة لهذا الدين سيكون في الواقع أقل من معدل الفائدة التعاقدي البالغ حوالي 6٪”.
عندما يتم المساهمة بالكامل في خطة RRSP الخاصة بـ Martha ، ويتم سداد الرهن العقاري على منزل الأسرة ، قد يصبح من المهم من منظور ضريبي ومالي أن تفكر مارثا في المساهمة في خطة RRSP الخاصة بزوجها Noël.
أو بدلاً من ذلك ، تقترح السيدة تريمبلاي ، أنه يمكنهم التفكير في دفع دخل في عيد الميلاد مقابل عملها في صيانة وإدارة الممتلكات المؤجرة.
“من خلال زيادة دخله الخاضع للضريبة في عيد الميلاد بهذه الطريقة ، يمكن أن يصبح فعالًا من الناحية الضريبية بالنسبة له للمساهمة بشكل أكبر في خطة RRSP الخاصة به. هذا ليس هو الحال حاليًا بسبب انخفاض مستوى الدخل الخاضع للضريبة. »
أما بالنسبة لـ Marthe’s and Noël’s TFSAs ، والتي لا تزال فارغة مع ما يقرب من 160.000 دولار من إجمالي المساهمات المتاحة ، لا ترى جولي تريمبلاي أي أولوية هناك “طالما يركز الزوجان جهودهما الادخارية على RRSPs ، والتي تعد مفيدة لتقليل دخل الزوجين الخاضع للضريبة”.
في غضون ذلك ، تنصح السيدة تريمبلاي ، ومارثي ونويل بأنه سيكون لديهم مصلحة في الاحتفاظ بمسكنهم العائلي ، “لأنه يعادل” سوبر TFSA “، نظرًا لأن مبلغ المكسب عند إعادة بيعه في نهاية المطاف سيتم إعفاؤه من الضرائب . “.
ومن هنا جاء اقتراحه الأخير إلى Marthe و Noël لإعادة النظر في خطتهما لإعادة بيع منزل الأسرة من أجل الانتقال إلى وحدة مكبرة ومجددة في المبنى المؤجر.
“هناك العديد من العناصر المالية والمالية التي يجب مراعاتها بعناية قبل تنفيذ مثل هذا المشروع ، دون إهمال مخاطر التأثيرات على أسلوب ونوعية الحياة الأسرية بعد ذلك ، كما تحذر جولي تريمبلاي.
“من بين أمور أخرى ، الانتقال من مالك مستثمر إلى مالك مقيم لعقار مؤجر ينطوي على العديد من التغييرات فيما يتعلق بفرض الضرائب على الدخل والمكاسب في قيمة المبنى. هناك أيضًا خطر حدوث تعقيدات قانونية مع إخلاء اثنين من المستأجرين الأربعة على أساس إعادة امتلاك مساكنهم للاستخدام الشخصي للمالكين والمقيمين الجدد. »
هل تخطط لمشروع يتطلب استخدامًا حكيمًا لأموالك؟ هل لديك مشاكل مالية؟
